Все способы проверить задолженность по налогам
Федеральная налоговая служба — ведомство с самым высоким уровнем цифровизации в России. Теперь нет необходимости лично посещать налоговую инспекцию или звонить туда, чтобы узнать, какие долги есть у налогоплательщика на данный момент.
Возможность проверки долгов онлайн предоставляется как самой ФНС, так и порталом Госуслуг, а также банками и сторонними сервисами. Разберем их подробнее.
Как проверить налоги физлица по ИНН через Госуслуги
Это самый простой способ, бесплатный и работает в режиме реального времени. Для этого достаточно иметь верифицированную учетную запись на Госуслугах и просто авторизоваться под своим логином и паролем на портале.
Дальше все просто:
- Перейдите в раздел «Платежи».
- Проверьте, указан ли ИНН при регистрации. Для этого есть окошко - если нажать на него, то появятся данные, введенные при регистрации. Если ИНН отсутствует, добавьте его.
В открывшемся окне появятся данные о неуплаченных налогах.
Таким способом можно проверить налоги по ИНН физического или юридического лица. Чтобы узнать долги за бизнес, нужно зайти в кабинет организации. Обычно логин и пароль знают только доверенные лица — например, директор, бухгалтер и другие представители руководства.
Как узнать налоговую задолженность по ИНН через Тинькофф
Проверить налоговую задолженность можно через сервис Тинькофф Банка. Для этого перейдите по ссылке, а затем в открывшемся окне введите:
- ИНН - физического или юридического лица, долги которого необходимо проверить,
- Логин - для клиентов банка, номер телефона - для тех, кто не является клиентом (тогда нужно будет ввести код из СМС).
Через данный сервис те юридические лица и ИП, которые являются клиентами банка, могут проверить задолженность по налогам (то есть узнать задолженность можно только по своему бизнесу). Если вы проверяете физическое лицо, таких ограничений нет — вы можете проверить любого человека.
Проверка налогов через личный кабинет на сайте ФНС
Как узнать задолженность по налогу таким способом:
- Войти в личный кабинет на сайте ФНС – под своим логином и паролем, через Госуслуги или ЭЦП.
- При входе на экран сразу появится информация о задолженности по налогам:
На главной странице появится сумма общей задолженности, а на вкладках есть разделение по объектам налогообложения. Например, открыв «Моя недвижимость», пользователь увидит данные о доступной недвижимости, автомобилях и земельных участках.
Как проверить налоговую задолженность через приложение ФНС
Это практически полный аналог личного кабинета на сайте ФНС, он доступен юридическим и физическим лицам (в том числе ИП). Для того, чтобы в него попасть, нужно ввести те же логин и пароль, что и для личного кабинета на сайте ФНС или воспользоваться Госуслугами для авторизации.
Сразу после авторизации на экране появится сумма налоговой задолженности, если она есть:
Как проверить задолженность по налогам через Сбербанк Онлайн
Некоторые кредитные организации также предоставляют развернутую услугу — например, Сбербанк. Сервис предназначен для физических лиц, а также для ИП и ООО, которые используют приложение банка для ведения бухгалтерского учета.
Чтобы узнать, сколько вы должны:
- Войдите в личный кабинет Сбербанк Онлайн (или приложение).
- Выберите вкладку «Платежи» — «Состояние» — «Мои реквизиты».
- Если есть налоговая задолженность, сумма появится на экране. Если он отсутствует, то покажет надпись на экране.
Как узнать о налоговой задолженности по фамилии
До недавнего времени в Госуслугах можно было проверить налоги по фамилии, имени, отчеству и ИНН — через сервис «Узнай свой долг». Теперь сервис перенаправляет пользователя на страницу оплаты:
Однако есть и другой способ. Проверить долги по фамилии можно через портал ФССП - там есть информация о долге, по которому вынесено решение суда. А для ИП и компаний отображается сумма долга, которую ФНС пытается взыскать через судебных приставов (решение суда не нужно - долги взыскиваются по решению налоговых органов).
Форма поиска на сайте выглядит так:
Чтобы узнать долги физического лица, нужно ввести регион (по желанию), ФИО и дату рождения. Для юридических лиц узнать задолженность по налогам (и не только) можно, введя ИНН:
Если сервис найдет задолженность, вы увидите таблицу, где среди прочего будет указана причина ее возникновения: задолженность по налогам или другие варианты.
Получите уведомление по SMS или электронной почте
При регистрации в личном кабинете на сайте ФНС или на Госуслугах налогоплательщик может дать согласие на получение информации о задолженности на электронную почту или номер телефона. Такая возможность есть у всех - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и граждан. Для этого при регистрации указываются реквизиты почты и контактный телефон. Вы можете выбрать любой из вариантов, а также получить уведомление в самом приложении.
Госуслуги также дают возможность получать информацию ВКонтакте, где можно указать свой аккаунт. Эта функция доступна только для физических лиц:
Получить уведомление по электронной почте
Их направляет ИФНС по месту учета налогоплательщика - физического лица. Для ООО и ИП письма доставляются по месту регистрации компании (ИП).
Уведомления отправляются заказным письмом - нужно ждать почтальона дома или идти на почту лично.
Личное обращение в налоговую
Налогоплательщик может лично прийти в отделение ИФНС, где ему помогут узнать налоги по ИНН физического лица. Вы также можете узнать о налоговых льготах здесь.
Записаться на прием можно в электронном виде, зайдя на специальный сайт для регистрации. Это доступно для всех категорий налогоплательщиков, однако для юридических лиц более распространено общение с ФНС через электронные системы связи.
Личный контакт в МФЦ
Проверка налогов в МФЦ доступна любому физическому лицу, предъявившему паспорт. Квитанции будут выданы по тем налогам, где есть задолженность.
Как погасить налоговый долг
Оплату можно произвести, даже не выходя из дома. Есть несколько способов, в зависимости от статуса налогоплательщика.
Для физических лиц:
- Портал госуслуг,
- Личный кабинет ФНС,
- Через личный кабинет банка,
- Через мобильное приложение
- Другим способом, например, через кошелек UMoney или QIWI,
- Внесите деньги наличными через банкомат.
Для самозанятых налогоплательщиков есть приложение «Мой налог».
Юридические лица и индивидуальные предприниматели формируют платежные поручения и осуществляют платежи через расчетный счет. Это самый надежный способ. Но управляющий вправе уплатить налог со своего счета любым из доступных физическому лицу способов. Этого нельзя сделать в отношении НДФЛ, удерживаемых с работников, и страховых взносов.
Когда можно подать заявление на отсрочку или рассрочку по уплате налога?
Если у бизнесмена проблемы с выплатами, он может оформить отсрочку по уплате налога. Это можно сделать, обратившись в местную ИФНС с заявлением.
Важным условием является то, что с момента образования долга должен пройти 3-месячный срок. Если вы планируете просить отсрочку на срок более 6 месяцев, налоговики потребуют банковскую гарантию или залог.
Что делать, если вы не согласны с долгом
Есть два варианта - не платить вообще или платить и потом оспаривать.
В первом случае есть три существенных недостатка:
- Аккаунт может быть заблокирован;
- Налоговые органы имеют право списать сумму долга без согласия владельца счета (налоги взыскиваются без суда);
- Будут взиматься штрафы.
Во втором случае штрафы начисляться не будут. После оплаты нужно написать письмо в налоговую с приложением документов, подтверждающих оплату или незаконность начисления. Есть возможность обжаловать действия местной ИФНС в вышестоящий орган или обратиться в суд.
Ответственность за неуплату
В случае просрочки платежа налоговые органы начисляют пени. Они рассчитываются исходя из 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки. Для юридических лиц сумма увеличивается в 2 раза, начиная с 31 числа.
Кроме того, может быть наложен штраф в размере 20% или 40% от суммы просрочки. В первом случае он налагается, если нарушение произошло неумышленно, во втором – умышленно (но доказать неумышленность налоговикам на практике непросто – многие вынуждены платить 40% от неуплаченной суммы).
Предусмотрена и уголовная ответственность: для физических лиц - по статье 198 УК РФ, для юридических лиц - по 199 УК РФ.