Привет! Много налоговых вопросов! Могу ли я получить налоговый вычет за санаторно-курортное лечение? Какие документы требуются от санатория? Если я не работаю, может ли работающий муж получить вычет? (если да, то на кого необходимо оформлять договор на оказание услуг в санатории?) Нужен ли договор ДОБРОВОЛЬНОГО медицинского страхования? где взять?
Здравствуйте Светлана!
Да, вы можете получить налоговый вычет за санаторно-курортное лечение. Да, ваш муж может получить вычет за вас. Договор может быть составлен для вас. Договор добровольного медицинского страхования не является обязательным.
Вам необходимо получить справку об оплате медицинских услуг, т.е. без проживания и питания, где вы будете указаны как получатель услуги, а муж как лицо, оплатившее услугу.
* Пунктуация и орфография авторов сохранены.
За какие услуги в санатории можно получить возврат
Вы можете оформить налоговый вычет при покупке путевки и получить деньги не за отдых в санатории, а только за лечение, которое вы проходили в этом санатории.
Если вы просто жили в санатории, как в гостинице, то оформить вычет вам не удастся.
За лечение, полученное по данной путевке, вы можете вернуть 13% стоимости медицинских услуг, но не более НДФЛ, вычтенного из вашего дохода за год.
Часто в путевку входит проживание, питание и лечение, но еще раз повторяем, что вычет можно получить только со стоимости медицинских процедур.
Но тип процедур не важен – это могут быть и диагностика, и профилактические процедуры, и реабилитация.
Добрый день. Я директор и учредитель ООО, могу ли я вернуть налоговый вычет за лечение в санатории и какие документы мне нужны
Светлана, добрый день. Вы имеете право на социальный налоговый вычет.
Социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение лекарственных средств предоставляется налогоплательщику, оплатившему за свой счет:
- услуги по собственному лечению; - услуги по лечению супруга, родителей и (или) детей в возрасте до 18 лет; - лекарственные средства, назначенные налогоплательщику или его супруге (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств; 219 НК РФ.
Для получения социального налогового вычета по медицинским расходам налогоплательщику необходимо:
1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на конец года, в котором была произведена оплата лечения и (или) приобретены лекарственные средства
2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ
3… Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета на стоимость лечения (в том числе санаторно-курортного), состоящий из копий документов: 3.1.договор с лечебным учреждением на оказание медицинских услуг; 3.2. оригинал справки об оплате медицинских услуг, выданной медицинским учреждением, предоставившим услугу; 3.3. корешок санаторно-курортной путевки, если налогоплательщик проходил оздоровление в санаторно-курортном учреждении; платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на лечение (чеки контрольно-кассовой техники, кассовые чеки, платежные поручения и т.п.).
Также обратите внимание на документ: Перечни медицинских услуг и лекарственных средств, на которые предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201.
Base.garant.ru/12122317/#block_1000
Желаю тебе удачи.
* Пунктуация и орфография авторов сохранены.
Кто может получить вычет и в каком размере?
Налоговый вычет за тур относится к социальным налоговым вычетам, порядок предоставления которых регулируется НК РФ (ст. 219 НК РФ)
Оформить налоговый вычет по путевке в санаторий можно как на себя, так и на своих детей (до 18 лет), супруга или родителей. Но важно, чтобы у вас был официальный доход, с которого вы платите себе или ваш работодатель удерживает подоходный налог в размере 13%.
С 2021 года список таких доходов ограничен. Так можно вернуть налог с должностного оклада (по трудовым и гражданско-правовым договорам), с доходов, полученных от сдачи имущества в аренду, с продажи и получения в дар имущества (кроме ценных бумаг), с предоставления различных услуги и некоторые другие доходы.
Неработающие граждане, в том числе пенсионеры, женщины в декретном отпуске, не получающие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%, не смогут оформить вычет.
Для получения вычета на лечение в санатории необходимо:
| Нет | Условия получения |
| 1. | Оплатить тур из личных средств и сбережений (т.е. если ваш работодатель оплатил тур, вы не сможете получить возврат налога) |
| 2. | Санаторий должен находиться на территории России (без вычета на лечение за границей) |
| 3. | Санаторий должен иметь государственную лицензию на оказание медицинских услуг |
Как определить сумму вычета за билет
Все лечение делится на традиционное лечение и дорогое. Но в санаториях не дают дорогое лечение, только обычное. А в обычном виде есть определенный лимит.
После оплаты лечения обязательно запросите справку об оплате медицинских услуг – это обязательный документ для оформления вычета.
В этой справке будет указан код 01 – обычное лечение, не относящееся к дорогим. По данному коду лимит вычета ограничен 120 000 рублей (п. 2 ст. 219 НК РФ). Это означает, что сумма возврата, которую можно получить, не может превышать 15 600 рублей в год.
Таким образом, если стоимость лечения превышает 120 000 рублей, вы получите только 15 600 рублей, а если меньше 120 000 рублей, то по путевке вы получите 13% от стоимости лечения.
Как вернуть деньги за путевку в санаторий
Компенсация за санаторно-курортное лечение выдается не позднее трех лет со дня оплаты расходов.
То есть, если вы отдыхали и лечились в санатории в 2019 году, то к концу 2022 года вы должны успеть подать документы в налоговую и получить возврат подоходного налога.
Если вы отдыхали в 2018 году или даже раньше, то вы упустили свой шанс на возврат налога.
Подать заявление на возврат налога можно либо через работодателя, либо через налоговую инспекцию по месту регистрации.
Задайте вопрос
Какие документы потребуются для возврата через ИФНС
Перечень документов для получения налоговой льготы по билету через техосмотр:
- Декларация по форме 3-НДФЛ (вместе с заявлением о возврате, которое с 2021 года включается в саму форму декларации);
- Справка о годовом доходе (форма 2-НДФЛ);
- Документы, подтверждающие оплату лечения в санатории (чеки, банковские выписки, платежные поручения);
- Договор с санаторием на оказание медицинских услуг с обязательным выделением суммы на лечение;
- Справка об оплате медицинских услуг, которую вам выдадут в санатории;
- Копия лицензии санатория на оказание медицинских услуг;
- Копия документов, подтверждающих родство, если вы хотите получить возврат на детей, родителей или супруга (супругу).
Вы должны предоставить все перечисленные выше документы в налоговую инспекцию по месту своей регистрации. Документы нужно подавать только после окончания того календарного года, в котором у вас были расходы (п. 2 ст. 219 НК РФ). Затем инспекторы проверят ваши документы и только после проверки переведут деньги на ваш банковский счет. На проверку и возврат налога уйдет 4 месяца.
Как получить возврат налога за поездку на работу
После проверки налоговая самостоятельно отправит информацию о положенном вам вычете вашему работодателю.
Часто задаваемые вопросы
++++Мнение эксперта:
Теперь вы знаете, на какое лечение, в каком размере и когда можно оформить налоговый вычет за путевку в санаторий. Сохраните эту статью в избранное, чтобы знать, как вернуть часть своих денег. Это ваше право и вы должны уметь им пользоваться.
Наталья ЮренкоСпециалист по налогообложениюПолучить 
Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить