Обязан ли по закону индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет?
Нет, в большинстве случаев у индивидуального предпринимателя такой обязанности нет. Только юридические лица обязаны иметь расчетный счет. Что касается индивидуальных предпринимателей, банковское обслуживание строго обязательно в одном случае - предприниматель совершает сделки с контрагентами на сумму от 100 000 рублей и более, причем в рамках одного договора. Этот порог был установлен Центральным банком.
Расчетный счет не требуется для ИП, которые оказывают репетиторские услуги, услуги фотографа, копирайтера и т.д. Только в очень редких исключениях их гонорар превышает 100 000 рублей. Расчетный счет также не требуется, когда оплата принимается наличными.
На практике оказывается, что проще всего обойтись без расчетно-кассового обслуживания тем ИП, которые работают с физическими лицами и принимают наличные платежи. Если вы оказываете услуги фирмам и предприятиям, все заметно усложняется – они обычно настаивают на безналичном расчете. Да и физические лица все чаще предпочитают оплачивать услуги и совершать покупки с помощью пластиковой карты. Итак, для того, чтобы все-таки открыть расчетный счет, у ИП может быть несколько веских причин.
Вам будет интересно: Лучшие предложения по расчетному обслуживанию для ИП и ООО
Зачем индивидуальному предпринимателю открывать расчетный счет?
- Предприниматель заключает сделки на сумму, превышающую лимит ЦБ. По одному договору на оказание дорогостоящей услуги можно получить более 100 000 рублей. Или превысить этот лимит при доставке товара в магазин.
- ИП хочет принимать безналичные платежи от клиентов и партнеров. Помимо оплаты картой, это могут быть электронные деньги, наложенный платеж, платежные поручения. РКО становится обязательным.
- Бизнесмен хочет, чтобы платеж пришел в любое время. Безналичные расчеты дают наибольшую свободу, так как онлайн-переводы и платежи поступают быстро, вне зависимости от графика работы отделений банка или бухгалтеров контрагентов.
- Предприниматель стремится к эффективному управлению денежными потоками. При открытии расчетного счета это элементарно – информация об остатке, переводах и платежах доступна в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении.
- Для индивидуальных предпринимателей важно поддерживать свой имидж в глазах контрагента. Открытие расчетного счета позволяет указать свои банковские реквизиты. А это косвенный признак солидного бизнесмена. Так, например, участие в тендерах и госзакупках невозможно без реквизитов банковского счета.
Как предпринимателю использовать расчетный счет?
Наличие расчетного счета – это возможность полноценно вести бизнес и даже расширять его. Становится удобнее планировать доходы и расходы, быстрее уплачиваются налоги, можно работать с контрагентами по безналичному расчету, принимать пластиковые карты от клиентов.
Расчетно-кассовое обслуживание также позволяет:
- Постоянно следить за балансом счета;
- Держите деньги в безопасности;
- Внести средства на счет и обналичить их;
- Получать проценты от размещения денежных средств на счете;
- Перевод денежных средств физическим лицам.
Это основные функции, которые предоставляет текущий счет. При этом банки предлагают массу дополнительных возможностей и целых пакетов услуг для индивидуальных предпринимателей в зависимости от специфики их деятельности. Вот некоторые примеры:
- Зарплатные проекты. Индивидуальный предприниматель может выплачивать зарплату и отпускные своим работникам, оплачивать больничные по дебетовым картам, предоставленным банком.
- Корпоративные карты. Это специальные банковские карты, с помощью которых ИП и его сотрудники могут расплачиваться средствами с расчетного счета.
- Кредиты. Кредитование бизнес-клиентов возможно на льготных условиях: сниженная ставка, увеличенный лимит, особые условия погашения задолженности.
- Эквайринг и интернет-эквайринг. Возможность приема карточных платежей через банковский терминал или в интернете соответственно.
- Валютный контроль. Если ИП совершает операции в иностранной валюте, такой сервис поможет безопасно взаимодействовать с контрагентами.
Для совершения любых операций по счету ИП имеет возможность круглосуточного доступа к нему. Помимо личного кабинета на сайте банка или в мобильном приложении, речь также идет о телефонной службе поддержки банка для бизнес-клиентов.
Как открыть счет?
Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю необходимо подать заявление в банк. Теперь это можно сделать онлайн, на официальном сайте выбранного финансового учреждения. Для заключения договора РКО необходимы следующие документы:
- Паспорт;
- БАНКА;
- Лицензии или патенты (если есть);
- Свидетельство о регистрации ИП;
- Подписная карта.
Этот список является минимально необходимым. Каждый банк устанавливает свои правила, и могут потребоваться некоторые дополнительные документы. Ими могут быть налоговая справка, подтверждение деловой репутации и т.д.
Интересно, что многие банки сегодня предоставляют возможность зарезервировать расчетный счет. Реквизиты такого счета можно получить сразу, до заключения договора денежного расчета. Пополнять счет и принимать платежи на него можно будет, но полный доступ ИП получит только тогда, когда подпишет все бумаги.
Обычно после предварительного одобрения заявки с ИП связывается менеджер банка. Он уточняет, где и когда предпринимателю будет удобно заключить договор РКО. Иногда нужно прийти в один из офисов банка, но все чаще финансовые учреждения отправляют к клиентам курьеров. Во втором случае можно будет заключить договор там, где удобно индивидуальному предпринимателю.
Сколько стоит RKO за IP?
Общая стоимость зависит только от выбранного пакета услуг. В большинстве банков доступна тарифная сетка, в рамках которой любой индивидуальный предприниматель может найти подходящий вариант. Новички выберут одно, растущий бизнес — другое, крупные предприниматели — третье.
Отличие тарифов заключается в так называемой «начинке». Сколько бесплатных платежей входит в пакет, какова стоимость платежа при выходе из лимита, размер комиссии за пополнение счета и снятие наличных. Стоимость тарифа в конечном итоге определяется набором опций, которые он включает.
Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание индивидуальных предпринимателей в российских банках
Банк | Модульбанк | Точка | Сфера | Промсвязьбанк | Совкомбанк |
Тариф | Ничего лишнего | Ноль | S | Бизнес старт | Старт |
Открытие р/с | Бесплатно | ||||
Обслуживание | 0 руб. | 0 руб. | от 0 до 99 руб. | 0 руб. | 190 руб. |
Платежи физлицам | без ограничений | до 150 000 руб. в месяц | до 100 000 руб. в месяц | до 100 000 руб. в месяц | до 100 000 руб. в месяц |
Платежи юрлицам | 0 руб. за платеж | 0 руб. за платеж | 99 руб. за платеж | от 0 до 100 руб. за платеж | 50 руб. за платеж |
Пополнение счета | до 3% | 0,80% | 0% | до 1% | 0,15% |
Снятие средств | 500 руб. за операцию | 3,5% | от 0% до 20% | от 3% до 11% | от 1,4% до 1,9% плюс 89 руб. |
Как выбрать банк индивидуальному предпринимателю?
При выборе банка и тарифа рекомендуем обратить внимание на следующие нюансы:
- Какие операции и в каком количестве вы будете совершать по счету. Оценка этого параметра должна лежать в основе выбора тарифного плана и банка.
- Старайтесь выбирать пакет, в который входят только те услуги, которые вам действительно нужны. Например, не переплачивайте за услуги интернет-эквайринга, если у вас вообще нет сайта и вы даже не планируете принимать платежи онлайн.
- Вы работаете в Интернете или собираетесь активно продвигать себя в сети? Обратите внимание на современные технологичные банки, которые понимают, что нужно вам и вашим клиентам. Как минимум, вы получите удобный удаленный сервис и качественную техподдержку.
- Почитайте еще отзывы от ИП в интернете, научитесь отрезать написанные на заказ. Только реальный клиентский опыт поможет вам понять, насколько быстро банк реагирует на запросы ИП, как решает сложные ситуации с клиентами и т.д.
Часто задаваемые вопросы
Может ли индивидуальный предприниматель использовать в своей работе счет физического лица?
Счет, который открывается в банке на физическое лицо, является текущим, а не расчетным. Он предназначен только для личного использования. С его помощью можно легально хранить деньги, оплачивать товары и услуги, получать зарплату и т. д. Но использование расчетного счета в бизнесе — прямое нарушение закона. В данном случае налоговая служба исходит из того, что индивидуальный предприниматель прячет от налогообложения деньги, связанные с предпринимательской деятельностью, в своем личном кабинете.
Даже с точки зрения собственного спокойствия правильнее открыть расчетный счет. У налоговых органов и службы безопасности банка не будет никаких претензий к лицевому счету предпринимателя как физического лица, если он использует его только по прямому назначению.
Вам будет интересно: 11 лучших банков по расчету наличными: сравнение тарифов, какой продукт лучше для ИП и ООО в 2022 году
Зависит ли необходимость открытия расчетного счета от выбранного налогового режима?
Прямой связи нет, она исключительно косвенная, да и то не всегда присутствует. Как правило, на выбор налогового режима влияет размер бизнеса. Работающие на UNDV могут обойтись без кассовых аппаратов просто потому, что такие ИП оперируют относительно небольшими суммами.
Хотя если предприниматель работает в сфере торговли, расчетный счет желателен при любом налоговом режиме. Хотя бы для того, чтобы иметь возможность принимать оплату от покупателей по картам.
Обращать особое внимание на свой налоговый режим в данном случае не стоит. Индивидуальным предпринимателям необходимо ориентироваться в первую очередь на характер своих финансовых операций и их объем.