Продать квартиру и одновременно купить другую - какой налог платить?

Покупка и продажа квартиры одновременно - в чем выгода

Вы можете покупать и продавать жилую недвижимость одновременно. Такая сделка не лишает вас права на налоговые льготы.

Если вы являетесь резидентом РФ и отчисляете 13% своего дохода в государственный бюджет, вы можете воспользоваться имущественным вычетом при покупке жилья.

Для права на вычет при продаже требования еще проще – достаточно быть резидентом РФ. Таким образом, этот вид пособия может быть использован как безработным, так и любым другим лицом без официального дохода.

С льготой на имущество вы можете уменьшить свою налогооблагаемую базу — доход, с которого выплачивается 13%, — а также вернуть часть ранее уплаченных налогов. Разберемся с обоими случаями.

С 2021 года изменились правила получения возврата имущества. И если до 2021 года вы имели право на получение возмещения НДФЛ с любого дохода, облагаемого по ставке 13%, то теперь он исчисляется только с доходов по трудовым договорам, ГПХ, оплаты услуг, сдачи в аренду или продажи имущества, доходов от дарения имущества (кроме ценных бумаг), пенсионных страховых взносов.

Как продать квартиру и уменьшить налог

Вы можете продать свой дом без налога, если вы владели недвижимостью дольше минимального срока владения. Этот период может составлять 3 или 5 лет.

Минимальный период в три года считается для жилой недвижимости, подпадающей под одно из условий:

1. Имущество было получено по наследству или в подарок от близкого родственника или члена семьи;
2. Жилье стало собственностью в результате приватизации;
3. Квартира досталась вам по договору пожизненного содержания с иждивенцем (аренда);
4. В случае, если вы решили продать единственную недвижимость или продать первую жилплощадь практически одновременно с покупкой второй – в течение 90 дней.

Как видите, если вы купили новую квартиру и при этом решили продать старую в течение 90 дней, срок владения старой считается 3 года.

В остальных случаях минимальный срок владения для продажи жилья без налога составляет 5 лет.

Чтобы сэкономить на уплате налогов при продаже жилья, можно воспользоваться вычетом и уменьшить доход на 1 млн руб. Вы будете платить 13% налог на остаток.

Вместо вычета 1 млн рублей можно использовать вычет затрат на приобретение. То есть из дохода при продаже квартиры вычтите те расходы, которые вы ранее понесли при покупке этой квартиры. Эти расходы должны быть подтверждены документально. Вы будете платить подоходный налог с разницы.

Сумма налогового вычета при покупке квартиры

Если вы планируете не только продать, но и одновременно купить квартиру, вам следует воспользоваться своим правом на имущественную выгоду при покупке жилья. Это может помочь вам вернуть часть ваших расходов.

2 млн рублей — это максимальная налоговая льгота, если вы решили купить жилье за ​​собственные средства. Вы получите до 260 тысяч рублей обратно на свой счет.

3 миллиона рублей — это максимальный размер пособия, если вы решите купить жилье в ипотеку. Вы вернете до 390 тысяч рублей. за фактически уплаченные проценты по ипотечному кредиту.

* До 1 января 2014 г. максимальный размер имущественной надбавки на фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. По такому жилью расчет НДФЛ ведется по старым правилам – на всю сумму процентов.

Вычеты по основному долгу и процентам по ипотеке могут применяться одновременно. Таким образом, если вы собираетесь покупать жилье, максимальная сумма, которую можно вернуть на счет, может достигать 650 тысяч рублей. натирать. (260000 + 390000).

Если вы продаете и покупаете квартиру одновременно, налог с продаж может быть зачтен вычетом, причитающимся при покупке.

Имейте в виду: если вы собираетесь купить жилье и хотите вернуть часть денег с помощью вычета, то вы не можете вернуть сумму больше, чем уплатили за тот же налоговый период НДФЛ.

Например, если из вашей зарплаты удержали 140 тысяч. натирать. с 1 января по 31 декабря в качестве подоходного налога, то больше этой суммы вы вернуть не сможете.

Задайте вопрос

Срок подачи 3-НДФЛ, если вы покупаете и продаете жилье в одном и том же году

Подача декларации и уплата налога при продаже жилья имеет определенные временные рамки. 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля года, следующего за годом продажи, а налог уплатить до 15 июля.

В эту же декларацию вы включаете налоговый вычет, если вы купили новую недвижимость.

Если вы продали квартиру в 2021 году, вам нужно подать 3-НДФЛ до 30 апреля 2022 года, а 13% уплатить до 15 июля 2022 года. Соответственно, продав одну квартиру и купив другую в тот же период, вы можете уменьшить налог с продаж в связи с приобретением вычета.

Документы для одновременной купли-продажи жилья

Если вы решили купить и продать квартиру одновременно, вам необходимо собрать полный пакет документов для налогового вычета. Отсутствие важных бумаг может привести к отказу в имущественной выгоде.

Документы для вычета при покупке квартиры:

• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка 2-НДФЛ с работы;
• Договор купли-продажи недвижимости;
• Документ, подтверждающий право на вычет: Акт приема-передачи при покупке по ДДУ или выписка из ЕГРН при покупке по ДКП;
• Документ о собственности;
• Документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, квитанции, расписка продавца и т.д.

При покупке в ипотеку:

• Кредитный (ипотечный) договор;
• Выписка из банка о выплаченных процентах.

Также рекомендуем добавить:

• Заявление о распределении вычета между супругами – при необходимости;
• График погашения кредита и выплаты процентов по договору ипотеки;
• Документы, подтверждающие оплату кредитного %: чеки, квитанции, платежные поручения и др.

Задекларировать доход и заявить о своем праве на имущественный вычет можно через ФНС по месту регистрации. В этом случае документы подаются в конце календарного года, в котором вы оформляли право собственности по ДСП или подписывали Акт приема-передачи при покупке по ДДУ.

Кабинетная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней принимается решение, и еще месяц потребуется, чтобы средства были переведены на ваш счет.

Документы для вычета при продаже квартиры:

• Декларация 3-НДФЛ;
• Документы, подтверждающие факт продажи (например, ДКП);
• Если сумма налога уменьшается на затраты на приобретение, то эти затраты должны быть подтверждены документально.

Часто задаваемые вопросы

Мнение эксперта

Теперь вы знаете, на какие вычеты вам положены, какие суммы вам положены и в какие сроки нужно отчитаться в ФНС, если вы решили одновременно купить и продать квартиру. Проверьте список документов и сохраните нашу статью, чтобы не потерять ее! Мы собрали для вас самую важную информацию.

Получить

Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить Ответить